Защита капитала с Красавиной

​​🔥 Осталось 3 недели для сдачи отчетности по зарубежным счетам📌 Подробный пост на эту темуПо итогам уже проделанной работы - важные моменты:⚠️  Перепроверяем даже автозаполнениеНе спорю, подавать отчет онлайн - гораздо удобней, чем заполнять всё это в бумажном виде, распечатывать и отправлять почтой. Тем более, что в личном кабинете налоговой уже есть вся необходимая информация. В результате бывает достаточно просто выбрать нужный номер счета - а дальше система сама автоматически заполнит все необходимые реквизиты. Однако… вот за этим “автоматически заполнит” совершенно неожиданно могут возникнуть неприятные сюрпризы. Так, например, лично со мной произошла реальная история, когда при автозаполнении реквизитов инвестиционного полиса в зарубежной страховой компании в реквизитах высветился… “банк!”. Увы, обращение в техническую помощь налоговой результата не возымели - пришлось перезаполнять всю информацию вручную.Что будет, если оставить всё как есть и не пытаться исправить “банк” на “страховая компания”? Из серии: “Какая разница - отчет-то подается?”. Боюсь, что тогда налоговая может обратиться со вполне закономерным вопросом: “А где уплаченные налоги с этого инвестиционного счета?”. И в этом случае доказать ей, что мы имеем дело со льготным налогообложением по страховому полису, будет ой как непросто!Вывод. Прежде чем нажать заветную кнопку “Далее” - перепроверяем всё. Даже автозаполнение. ⚠️  Браузер имеет значениеБыло уже несколько обращений от наших клиентов с проблемой: “Заполняю весь отчет по инструкции, но кнопка “Далее” в личном кабинете налоговой не работает. В чём дело?”. Если исключить ошибки при заполнении и технический сбой сайта налоговой, то причина может оказаться банальной: не тот браузер!Вывод. Если перепробованы различные способы и перепроверены все заполняемые инструкции, но проблема не исчезает, то иногда срабатывает самый неочевидный способ - поменять браузер.⚠️  Отдельные отчеты вместо одногоТакже на практике столкнулись с тем, что обладател

​​❗️До 1 июня 2026 года  все граждане РФ, имеющие счета в зарубежных финансовых организациях (включая страховые компании), обязаны предоставить отчет о движении средств.❓ В каких случаях отчет можно не подавать?По территориальному признаку:- посредник находится в ЕАЭС (Армении, Беларуси, Казахстане, Кыргызстане) или в стране, которая участвует в автообмене с РФ. Напоминаю, что в конце прошлого года этот перечень снова обновился, поэтому лучше еще раз проверить информацию по своим счетам.- общая сумма денег, зачисленных на счет или списанных со счета за год, не более 600 000 рублей;- остаток денег на счете на конец года не превышает 600 000 рублей, если в течение года зачисления денег на счет не было.По признаку резидентства:- гражданин РФ не является валютным резидентом РФ в рамках конкретного толкования, прожив за предыдущий год в другой стране более 183 дней.❓ Почему отчет лучше всё-таки подать, даже если попадаете под исключение?Если подавалось уведомление об открытии счета - налоговая знает про счет. Соответственно, ждет отчет о движении средств. Если не подать отчет - налоговая будет пытаться оштрафовать за неподачу отчета, потому что для неё не очевидно, что в данном случае срабатывает исключение. В результате придется предоставлять документы, подтверждающие право не подавать отчет. В таком случае проще все-таки предоставить отчет - тем более, что никаких документов к нему прилагать не нужно.❓Что будет, если не подать отчет вообще?Открываем ч.6-6.5 ст.15.25 КоАП РФ:- За предоставление отчета с опозданием – штраф в размере от 300р. до 3000р. в зависимости от срока опоздания- За непредставление отчета – штраф от 2000р. до 3000р.- За повторные нарушения – штраф до 20 000р.❓В какой форме подавать отчет?На данный момент отчет предоставляется 3 способами:1. через Личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru.2. через инспекцию на бумажном носителе (непосредственно физическим лицом или его представителем по доверенности). Отчет на бумажном носителе представл

​​📈 Риск мая: Несоблюдение валютного законодательства❓ Почему этот риск важен?“Слово “валюта” происходит от итал. valuta - стоимость, монета, валюта, связано с valere - иметь вес, стоить, которое происходит от лат. valere - быть сильным, иметь возможность, стоить”, - Википедия.Если применить этимологию к термину “валютное законодательство”, то получится:- правила, которые имеют вес;- они стоят того, чтобы их соблюдать;- и, в общем-то, сил нам всем в этом нелегком деле.Увы, несмотря на такое значительное происхождение слова, многие вспоминают об этих правилах в момент, когда банк запрашивает документы, приходит требование от налоговой или замаячил значительный штраф. При этом нарушения часто случаются не из злого умысла, а из‑за незнания нюансов: о чем нужно уведомлять, какие операции разрешены, как правильно оформлять документы и в какие сроки отчитываться. Со всеми этими темами и будем разбираться в мае, накануне подачи отчетности по зарубежным счетам.❓ Что необходимо изучить?1️⃣ Статус валютного резидентаВалютные правила напрямую зависят от статуса: резидент/нерезидент, наличие ВНЖ/ПМЖ, сроки пребывания. Большинство правил действуют для валютного резидента РФ, но есть и обязательства, которые как раз возникают с момента получения иностранного ВНЖ/ПМЖ.Важный момент: статус для валютного и налогового законодательства - не одно и то же, хотя в большинстве случаев для их определения применяются одни и те же правила.2️⃣ Страна зарубежного счетаДля трактовки валютного законодательства особую роль играет страна, в которой открыт счет. С учетом того, что международные отношения постоянно меняются - получается тот еще квест каждый раз отслеживать: не попала ли страна под ограничения.3️⃣ Разрешённые и запрещённые операцииПри наличии зарубежных счетов на первый план выходят операции с ними:- какие поступления на зарубежные счета разрешены;- что ни в коем случае нельзя получать на зарубежный счет;- какие операции лучше проводить через российский банк;- и что необходимо сдела

​​Первый повод 👆2️⃣ Я получила лучший результат на квалификационном экзаменеГод назад мы в СРО НАСФП решили разработать специальный профильный экзамен на квалификацию “Специалист по финансовому планированию”, куда вошли темы:- Стандарты и этика работы финансового советника- Личное финансовое планирование- Экономика и финансовая математика- Рынок ценных бумаг и составление инвестиционного портфеля- Страхование- Кредитование- НалогообложениеВ общем, самый первый прогон экзамена решили протестировать на членах Совета - видимо, как самых умных или тех, кого не жалко. “Уж послали - так послали”, - с такими мыслями я пошла совмещать отпуск с освежением в памяти профильных материалов. В результате я то ли хорошо отдохнула, то ли хорошо освежела?.. освежевала?.. Короче, сдала я тогда экзамен с наилучшим результатом среди членов Совета СРО! Самое забавное, что год потом никак не могла забрать сертификат и причитающуюся награду: то пропустила торжественное награждение на Конференции, то организаторы не привезли, то еще что… И вот наконец красивая табличка заняла-таки своё место среди наград в моем кабинете.Наилучший результат по профильному экзамену.Среди членов Совета СРО - лучших из лучших.Результаты были известны в марте прошлого года.А я пишу об этом только сейчас…📌 Вывод: достижения не перестают быть достижениями только потому, что планка выросла. Да, на фоне больших наград остальные начинают казаться чем-то мелким и незначительным, но… ✔️ когда тебя выбирают твои коллеги;✔️ когда ты десятилетиями остаешься в своей профессии и годами - на значимых постах;✔️ когда ты получаешь лучший результат среди лучших, то…вдруг оказывается, что на самом деле годами просто хорошо делать своё дело - гораздо важнее разовых, даже самых крутых наград! И хорошо бы нам всем в День Весны и Труда об этом помнить. С праздником!

🏆 Два повода для гордости, о которых я умолчалаВ честь праздника Труда - пост в рубрике #будниФинСовПоймала себя на мысли, что когда в далеком 2008 году только начинала свою деятельность - даже небольшое достижение в новом деле, воспринималось с огромным восторгом и сопровождалось ритуальными плясками народов Севера с воплями:- “ААА! Я провела первый курс по личным финансам!”- “ААА! Ко мне пришел первый клиент на платную консультацию!”- “ААА! Журнал “Личный бюджет” напечатал мой Личный финансовый план!”- “ААА! Меня показали на Первом канале!”- “ААА! Впервые меня напечатали в РБК!”- “ААА! Моя книга вышла в издательстве “Питер!”И, пожалуй, я четко помню, на каком моменте эти “ААА!” отрубило: когда в 2018 году я получила высшую награду финансистов “Репутация” в номинации “За вклад в развитие рынка финансового консультирования”. К слову, этой премией также награждены финансовый омбудсмен Медведев П.А., председатель правления “Сбербанка” Греф Г.О., заместитель Министра финансов РФ Шаталов С.Д., председатель Комитета по финансовому рынку Государственной Думы РФ Аксаков А.Г. и др.Сложно по степени значимости такое переплюнуть, правда? Всё остальное в сравнении начинает казаться таким незначительным… В результате банально перестала даже фиксировать все новые достижения в своей профессии! Мол, да о чем тут вообще говорить? Два примера:1️⃣ В марте меня переизбрали в Совет СРО В далеком 2018 году на горизонте замаячил новый закон об инвестиционных рекомендациях. Со всей ясностью стало очевидным, что Банк России, а с ним и законодательные органы, просто не знают о нашем существовании! Что есть вот такие индивидуальные финансовые советники - одиночки, которые помогают людям разобраться с их личными финансами. И вот тогда Андрей Паранич и Дарья Андрианова, у которых уже был успешный опыт общественной деятельности, решили поставить новую амбициозную цель: организовать Ассоциацию для финансовых советников. В общем, со вполне понятными целями: объединить финансовых советников и соз

🧮 Как инвестировать с кэшбеком от государства?В предыдущих постах мы подробно разобрали трехлетнюю и пятилетнюю налоговые льготы, актуальные для длительного владения ценными бумагами. Однако, помимо классического поощрения стиля “купил - и держи”, инвестору также необходимо помнить про различные налоговые преференции, которые можно получить уже непосредственно от вида инвестиционного счета. Рассмотрим три самых распространенных инструмента:1️⃣ Банковские вкладыРанее можно было получить красивый доход по вкладам, заплатить с него НДФЛ, а потом подать этот налог на вычет - например, за лечение. Таким образом, можно было в каких-то случаях совершенно легально вовсе не платить налог по банковским счетам. Увы…🆕 С 2025 года к процентам по вкладам вычеты не применяются. Так что инвесторам осталось только пользоваться необлагаемой суммой (её считают по формуле: 1 млн × максимальная ключевая ставка ЦБ на 1-е число месяца календарного года). При этом банки сами передают данные в ФНС, налоговая рассчитывает налог и присылает уведомление, которое остается лишь оплатить до 1 декабря.❓Как сэкономить:- Не стоит пытаться дробить вклады по разным банкам, потому что лимит один на человека, а не на банк. Однако вполне можно сделать “финт ушами” и распределить капитал между членами семьи. В этом случае на каждого будет действовать своя необлагаемая сумма.- Внимательно смотреть на даты выплаты процентов: если весь доход по долгому вкладу выплачивается в один год, в лимиты можно не уложиться. Поэтому иногда выгоднее вклады с ежемесячной или ежегодной выплатой процентов, чтобы доход равномерно распределялся по годам.2️⃣ ИИС и долгосрочные сбереженияИИС-1/ИИС-2 (старые типы, если счет был открыт до 31.12.2023):- ИИС типа А - возврат НДФЛ с взноса до ₽400 тыс. в год (размер возврата зависит от индивидуальной ставки);- ИИС типа Б - освобождение от налога дохода при закрытии счёта.🆕  Налоговые вычеты на взносыС 2025 года вычеты на внесенные взносы по ИИС-3 объединили с “долгосрочными сбере

​​Начало 👆3️⃣ Страхование жизниА вот со страхованием нынче - всё гораздо интересней! С сентября 2026 года вступают в силу поправки к Налоговому кодексу, которые фактически “приравнивают” долгосрочные полисы страхования жизни к… ИИС-3! Судите сами:🆕  Налоговые вычеты на взносы- по взносам, внесенным до 2025 года, можно получить кэшбек от государства в рамках социального налогового вычета. Да, того самого, где лечение, обучение, спорт и прочее. Максимальный размер налоговых вычетов в этой категории - 150 тыс (упустим расширение этого лимита для обучения детей, потому что речь нынче не об этом).- по договорам, отрытым с 2025 года, и по взносам, внесенным с 2025 по сентябрь 2026, действует так называемый “переходный период”, когда их можно учитывать что в социальных вычетах, что в системе долгосрочных сбережений - в зависимости от того, что будет выгодней.- а вот по договорам, отрытым с 2025 года, и по взносам, внесенным с сентября 2026 года, уже однозначно будет действовать тот самый вычет по “долгосрочным сбережениям”.🆕  Налоговые вычеты на прибыльА вот этой статье я лично порадовалась, поскольку уж больно грустила по поводу полной отмены льготного налогообложения страхового полиса. Отныне по договорам, открытым с 2025 года, можно будет получить необлагаемый доход - 30 млн за весь период владения счетом. Причем во всех этих случаях особое внимание будет уделено:- сроку договора, для которого также предусмотрен переходный период: от 5 лет в 2024-2026 годах - до 10 лет к 2031 году;- количеству одновременно действующих полисов, подходящих под условие о вычетах - их также должно быть не более трех.📌 Вывод. Похоже, с усложнением налогового законодательства каждому инвестору теперь нужен отдельный налоговый консультант, который будет разбираться во всех хитросплетениях получения максимального количества вычетов. А еще лучше - если это будет финансовый советник, хорошо знающий законодательство. В этом случае можно будет еще на этапе подбора инвестиционных инструментов за

​​🧰 Полынь в рубрике #финансовая_аптечкаПолынь - растение из семейства страховых инструментов, подходит для покрытия лечения от критических заболеваний. Хотя корни у этой травы произрастают на отечественной земле, она распространяет свой ареал обитания на весь мир. Доступна для россиян и граждан ЕАЭС.С греческого переводится как ἀρτεμής - «здоровый», и отсылает к имени богини Артемиды, покровительницы всего живого. Печально известный город Чернобыль получил своё название от Полыни - и это не случайно. Она растёт там, где другие растения не выживают, и вмешивается тогда, когда промедление в буквальном смысле смерти подобно.❓ От каких рисков защищает капитал?😈 #личный_риск потери трудоспособности из-за критического диагноза. Полынь берёт на себя организацию и оплату лечения по самым тяжёлым категориям заболеваний: онкология, операции на сердце, нейрохирургические операции, трансплантация органа от донора и костного мозга.😈 #инвестиционный_риск распродажи портфеля. Полынь предоставляет покрытие до 1 000 000 евро в год, причём сумма восстанавливается каждый год.😈 #политический_риск ограниченного доступа к медицине. Полынь открывает лечение по всему миру, по трансплантации - включая США. Среди доступных направлений есть несанкционные страны: ОАЭ, Израиль, Южная Корея, Турция, что особенно ценно для россиян. Если же лечение нужно получить дома, то и в России можно подобрать хорошие клиники.😈 #семейный_риск финансовой нагрузки сопутствующих расходов. Полынь покрывает то, о чём редко думают заранее: 10 000 евро в день на послеоперационный медицинский пост, до 15 000 евро на импланты, а также 2 500 евро денежной выплатой сразу по факту подтверждения диагноза - на любые срочные траты.😈 #семейный_риск трат на организацию и сопровождение лечения. Полынь берёт на себя то, что обычно превращается в отдельную головную боль: перелёты бизнес-классом без ограничений по количеству, размещение в отеле 5★ (BB) для пациента и сопровождающего без ограничений, трансферы отель-клиника

​​🧮 Трехлетняя VS пятилетняя налоговая льготаРазобрав прошлым постом трехлетнюю льготу, странно было бы в рубрике #налоговый_риск обойти вниманием пятилетнюю. Тем более, что инвесторы часто либо упускают её вовсе, либо путают с ЛДВ. ❓Что между ними общего?✔️ Их можно применить для освобождения от налога на прибыль при продаже активов за долгосрочное владение✔️ На купоны и дивиденды обе льготы не распространяются✔️ С 2026 года воспользоваться этими льготами смогут только резиденты РФ✔️ С 2026 года сделки РЕПО и займа ценных бумаг не прерывают отсчет срока владения для обеих льгот❓ В чем между ними разница?1️⃣ Срок владенияКак понятно из названия, трехлетняя льгота действует для активов, которыми инвестор владел не менее 3 лет, а пятилетняя - соответственно, 5 лет.2⃣ АктивыА вот какими конкретно активами владел инвестор - имеет решающее значение! Так, если под ЛДВ подпадают обращающиеся на российской бирже ценные бумаги, выпущенные эмитентами из России и стран ЕАЭС, то для пятилетней льготы - более жесткие ограничения:-только акции или доли только российских компаний. Если раньше под эту льготу можно было “притянуть” также иностранные компании, за исключением разве что офшорных, то с 2026 года эту норму убрали. -при этом в составе активов этих самых компаний доля российской недвижимости не должна превышать 50%. Причем устанавливать этот самый процент необходимо строго на последний день месяца до месяца продажи акций/долей, что создает дополнительные сложности для инвесторов.3⃣ Размер льготыПо трехлетней льготе можно получить вычет только в размере по 3 млн. в год. Что касается пятилетней, то по ней раньше вообще не было лимита, однако с 2025 установили границу в 50 млн. руб.4️⃣ Дата приобретения активовПятилетнюю льготу можно применить в том числе для активов, купленных до 2014 года, по которым трехлетний вычет не доступен.5️⃣ Вид счетаДля ЛДВ действует исключение: если ценные бумаги когда-либо были “замечены” на ИИС - вычет получить не удастся. Да, даже если активы

​​🧮 Трехлетний вычет по сроку владения Этот вычет также носит название ЛДВ (“льгота на долгосрочное владение”) и позволяет не платить НДФЛ при продаже или погашении ценных бумаг, которыми инвестор владел более 3 лет. Сегодня в рубрике #налоговый_риск поговорим про некоторые особенности применения этого вычета, а также пройдемся по нововведениям, вступившим в силу с 1 января 2025 года, которые уже необходимо учитывать при расчете налога в этом году за предыдущий.🇷🇺 Вычет по стране происхождения активаВступила в силу норма, о которой я писала еще 3 года назад. Напомню, что ранее можно было получить вычет на все бумаги, торгующиеся на российской бирже. До событий 2022 года на Санкт-Петербургской бирже вполне можно было приобрести американские акции и ETF. Этим успешно пользовались владельцы счетов в  Interactive Brokers (IB), фактически получая деньги в России за инвестиции в иностранные ценные бумаги на зарубежном счете. Отныне в законодательстве четко прописано, что вычет по сроку владения можно применить только к ценным бумагам из России и стран ЕАЭС. Таким образом, даже если американские активы когда-либо снова можно будет беспрепятственно приобрести на отечественных биржах - льготу для них это вряд ли вернет.🫣 Вычет по эмитенту активаЧуть не случился забавный казус, лишающий вычета всех владельцев ОФЗ, но был вовремя замечен и исправлен законодательными органами. Дело было так: в изначальной редакции поправок к Налоговому кодексу было написано, что вычет применяется “для ценных бумаг российских организаций и ценных бумаг иностранных организаций из стран ЕАЭС”. Таким образом, “за бортом” оставались ценные бумаги, у которых эмитент - само государство и местные органы власти. В чем смысл тогда инвестору покупать те же ОФЗ? Однако до 1 января 2025 года эта формулировка была исправлена Федеральным законом № 259, так что все держатели облигаций не успели испугаться.👑 Вычет по драгоценным металламС этой категории чаще всего возникает путаница: применяется ли ЛДВ к д