НДФЛКА | налоги трейдера

💗 💗💗💗💗 — ОДДС 2026: что будет, если промолчать1 июня — крайний срок подачи ОДДС за 2025 год. Затягивать — себе дороже.😍 ШТРАФЫ И РИСКИЗа просрочку подачи ОДДС- задержка до 10 дней — предупреждение или штраф 300–500 ₽- задержка от 10 до 30 дней — штраф 1 000–1 500 ₽- задержка более 30 дней — штраф 2 500–3 000 ₽За неподачу ОДДС- штраф 2 000–3 000 ₽- повторное нарушение — штраф до 20 000 ₽За подачу неверных или неполных данных- штраф в размере 2 000–3 000 ₽😊 Кто и в каком порядке должен отчитываться, подробно разбирали в посте.😊 Если вы не задекларировали поступления доходов на зарубежный счет (проценты, дивиденды, купоны и др.) и не заплатили НДФЛ, тоже есть ответственность. Подробности — здесь.🤍 Осталась ровно неделяПодать ОДДС можно через личный кабинет налогоплательщика или лично. Если сомневаетесь в правильности заполнения или не уверены, нужно ли отчитываться в вашем случае — КОНСУЛЬТИРУЙТЕСЬ!💖 Подготовку и подачу ОДДС можно заказать в НДФЛке. Наши специалисты быстро и точно заполнят отчет и ответят на все ваши вопросы.#оддс@nalogi_tradera

🤔 Общий итог за год отрицательный, а брокер удержал налог — почему?Клиент Андрей:«В 2025 году я торговал акциями и фьючерсами на нефть. Общий итог за год отрицательный, но брокер все равно удержал налог. Как так?»Мы проверили отчеты Андрея и оказалось 👇- по акциям — прибыль- по фьючерсам на нефть — убытокНо эти активы нельзя сальдировать между собой — разные налоговые корзины.Поэтому налог взяли с прибыли по акциям, а убыток по фьючерсам можно будет использовать в будущих периодах.👍 А вот что мы нашли дополнительноУ Андрея в 2025 году был открыт ИИС, он его пополнял. Но вопрос не изучал и думал, что вычет можно получить только после истечения минимального срока.👉 Мы подготовили декларацию, заявили вычет по ИИС, и клиент вернул 52 000 ₽ из бюджета.А вы проверили, все ли вычеты учли в декларации?📩 Если сомневаетесь — напишите в НДФлку. Проверим ваш портфель и найдем скрытую выгоду.#кейс #налог #вычеты #иис3 #иис@nalogi_tradera

🌏 Лимит по процентам на вклады для нерезидентов❓ Вопрос от подписчика:Я нерезидент РФ, но у меня есть вклад в российском банке. Могу ли я не платить налог с процентов, если их сумма меньше 210 000 ₽ в год? Или для нерезидентов другие правила?✅ ОТВЕТДля нерезидентов лимит применяется так же, как для резидентов. Разница только в ставке.Резиденты платят налог свыше лимита по ставке 13–15% (в зависимости от дохода), нерезиденты — 15% (единая ставка).#вопросответ #налог #нерезиденты@nalogi_tradera

💼💼 Подарили акции ➡️ продали ➡️ брокер взял налог. Как законно сэкономили 390 000 ₽👤 Клиент Дмитрий:«Мой работодатель подарил мне акции ВК в августе 2025 года. Я знал, что с них возникает материальная выгода и нужно заплатить налог. В этом же году я продал их через Т-банк. Брокер удержал НДФЛ с продажи 390 тыс ₽. Но у меня же уже был налог при получении! Почему я плачу дважды?»➡️ Мы запросили у Алексея все документы: договор дарения, отчет брокера о зачислении акций, справку 2-НДФЛ от брокера о продаже.⏺️ Акции зачислены на счет 04.08.2025. Рыночная цена на Мосбирже в этот день — 326,8 ₽ за акцию. Всего получено 10 198 акций. - Матвыгода:10 198 × 326,8 = 3 332 706 ₽, НДФЛ 13% = 451 905 ₽(сумма, которую Алексей должен был задекларировать и уплатить).⏺️ Акции проданы в 2025 году за 2,9 млн ₽. Брокер Т-банк учел в расходах только комиссию 1 170 ₽ и насчитал НДФЛ с продажи 390 000 ₽.Но по закону при продаже ценных бумаг, полученных на безвозмездной основе, в расходы можно включить сумму, с которой был исчислен и уплачен налог при получении.Что сделал эксперт НДФЛки1. Отразил в декларации доход в момент получения акций.2. При расчете налога с продажи акций уменьшил доход на сумму матвыгоды: - Доход от продажи 2 942 875 ₽ - Расходы: комиссия 1 177 ₽ + материальная выгода 2 941 698 ₽ - Налогооблагаемая база по продаже 0 ₽3. Итоговый НДФЛ к уплате: только 451 905 ₽ (с материальной выгоды).💰 Экономия Дмитрия 390 000 ₽💬 А вы получали акции в подарок от работодателя? Учли расходы при продаже?#кейс #налог #матвыгода #акции@nalogi_tradera

🎁 Бесплатные акции от работодателяМногие сотрудники ВК в 2025 году получили акции безвозмездно. Приятный бонус.😊 Но по закону это не «халява», а доход, с которого нужно отчитаться и заплатить НДФЛ.👇 Как это работает✅ Доход возникает в день зачисления акций на ваш брокерский счет. ✅ Сумма дохода = рыночная цена акции × их количество. ✅ НДФЛ = 13% (или 15% при превышении лимита) от суммы дохода. ✅ Дедлайны:декларация до 30 апреля, налог до 15 июля.⚠️ Сумму, с которой вы заплатили налог при получении акций, можно в будущем учесть в расходах при их продаже. __________________________________________📊 Пример1.08.2025 вам подарили 100 акций. Рыночная цена на Мосбирже в этот день — 323,90 ₽ за акцию.- Доход: 100 × 323,90 = 32 390 ₽ - НДФЛ 13%: 32 390 × 0,13 = 4 211 ₽__________________________________________Позже вы продали эти акции по 330 ₽ за штуку. - Выручка: 100 × 330 = 33 000 ₽- Ваши расходы: 32 390 ₽- Налогооблагаемая база:33 000 – 32 390 = 610 ₽ - НДФЛ при продаже: 610 × 13% = 79 ₽Если бы не было налога за матвыгоду в момент получения акций, то НДФЛ при продаже пришлось бы платить с полных 33 000 ₽.__________________________________________💡 ВыводБесплатные акции — это не просто подарок. Это налоговая обязанность сейчас и немного налоговая выгода в будущем. Главное — не пропустить дедлайны и правильно учесть все в декларации.💬 А вы уже подали декларацию? Или только сейчас узнали?📩 Если не успели отчитаться — поторопитесь! Эксперты НДФЛки помогут быстро подать декларацию.#налог #матвыгода #акции@nalogi_tradera

🇰🇿 Удаленная работа на Казахстан: где платить налог и как вернуть переплату?1️⃣ Где платить налог?Если вы налоговый резидент РФ и работаете удаленно на казахстанскую компанию, ваш доход считается полученным в России. С полученного дохода нужно платить НДФЛ в России (13–22%) и подавать декларацию до 30 апреля.2️⃣ Что говорит соглашение с Казахстаном (СОИДН)?ЗП облагается налогом только в стране резидентства работника, если работа не осуществляется в Казахстане. Если работаете удаленно из РФ, налог платится исключительно в России.3️⃣ Можно ли зачесть налог, удержанный в Казахстане?Нет. Если по СОИДН налогообложение предусмотрено только в стране резидентства (РФ), зачет уплаченного в другой стране налога не производится.4️⃣ Как вернуть налог, удержанный в Казахстане?Нужно обращаться в налоговые органы Казахстана с заявлением о возврате излишне удержанного налога.5️⃣ А если я работал фактически в Казахстане?Если часть работы вы выполняли на территории Казахстана, то за эти дни налог может удерживаться в Казахстане. Тогда в России вы можете зачесть уплаченную сумму, предоставив подтверждающие документы (нотариально заверенный перевод, справку из налоговой Казахстана).💛 Вывод- При удаленной работе из РФ на казахстанскую компанию НДФЛ платится только в России.- Удержанный в Казахстане налог нужно возвращать через налоговую Казахстана — зачет в РФ не предусмотрен.- Чтобы избежать двойного удержания, заранее предоставьте казахстанскому работодателю сертификат налогового резидента РФ.👉 Если пропустили, вот наш разбор похожей ситуации.#налог@nalogi_tradera

🟢 Продажа доли в ООО: когда налог равен нулю и как законно сэкономить ➡️Условия освобождения от НДФЛ Можно не платить налог при продаже доли в российском ООО, если одновременно: 1. вы — налоговый резидент РФ; 2. владели долей непрерывно более 5 лет; 3.…💼💼 Продал долю в ООО за 110 млн, владел 7 лет. Налог будет?👤 Дмитрий: В 2025 году я продал долю в ООО за 110 млн рублей. Владел ею 7 лет, я налоговый резидент РФ. Думал, налога не будет — срок больше 5 лет. Но знакомый сказал, что с 2025 года что-то поменялось. Это правда?👩 Эксперт: Дмитрий, вы почти правы. Срок более 5 лет и статус резидента — это отлично. Но с 2025 года есть еще одно условие:освобождается только часть дохода до 50 млн ₽ в год. Все, что сверху, облагается НДФЛ.👤 Дмитрий: Мне реально придется платить?👩 Эксперт: Да, с 60 млн придется заплатить.👤 Дмитрий: А можно как-то уменьшить эту сумму?👩 Эксперт: Можно, на расходы на приобретение доли. Есть ли у вас подтверждающие документы?👤 Дмитрий: Нет, ничего не сохранилось.👩💼 Эксперт: Жаль. Без документов о взносах мы не можем учесть расходы. Можно тогда уменьшить только на вычет 250 000 ₽. Немного, но хоть что-то.➡️ Что мы сделали1. В декларации за 2025 год применили освобождение к первым 50 млн ₽ (налог 0 ₽).2. К оставшимся 60 млн ₽ применили имущественный вычет 250 000 ₽.3. Налогооблагаемая база: 60 000 000 – 250 000 = 59 750 000 ₽.4. Рассчитали НДФЛ по прогрессивной шкале 2025 года: - 2 400 000 ₽ × 13% = 312 000 ₽ - (59 750 000 – 2 400 000) × 15% = 8 602 500 ₽ - Итого налог 8 914 500 ₽☺️ ВыводДаже когда документы потеряны, законные способы снизить налог есть — хотя бы вычет 250 000 ₽. Но главный урок этой истории: сохраняйте документы, делайте копии и консультируйтесь с экспертами до сделок. Особенно когда речь о крупных суммах. 💬 А вы сохраняете все документы по расходам?#кейс@nalogi_tradera

🟢 Продажа доли в ООО: когда налог равен нулю и как законно сэкономить➡️Условия освобождения от НДФЛМожно не платить налог при продаже доли в российском ООО, если одновременно:1. вы — налоговый резидент РФ;2. владели долей непрерывно более 5 лет;3. доля недвижимого имущества в активах компании не превышает 50%.👁‍🗨 Важно:даже при соблюдении этих условий освобождение действует не на всю сумму.➡️ Лимит 50 млн рублейОсвобождение от НДФЛ применяется только к доходам до 50 млн ₽ в год (в совокупности по всем продажам долей за календарный год).• Доход в пределах 50 млн ₽ — налог 0 ₽.• Доход более 50 млн ₽ — сумма превышения облагается НДФЛ по ставке 13–15%.➡️ Как уменьшить налог с превышенияС облагаемой суммы (сверх 50 млн ₽) вы можете законно снизить налог двумя способами.1️⃣ Уменьшить на фактические расходы на приобретение долиВ расходы включаются:- деньги, уплаченные продавцу- стоимость переданного имущества- взносы в уставный капиталНужны документы (договор, платежки, акты, банковские выписки).2️⃣ Имущественный вычет 250 000 ₽Если документов о расходах нет, можно применить вычет — 250 000 ₽ в год на все продажи долей.💌 Если хотите разобрать вашу сделку или подготовить декларацию — напишите в НДФлку.#налог@nalogi_tradera

❓ Что выгоднее: подарить или оставить в наследство?Вы хотите передать квартиру, машину или акции. Можно оформить дарение или завещание. Казалось бы, разницы нет. Но налоговая разница — колоссальная.➡️ НАСЛЕДСТВО не облагается налогомтолько расходы на оформление (нотариус, госпошлина)Неважно:- есть ли родство (можно завещать даже соседу)- является ли наследник налоговым резидентом РФ- где находится имущество (в России или за границей)➡️ ДАРЕНИЕПо общему правилу, подарки между людьми налогом не облагаются.НО⚠️ Если дарят недвижимость, транспорт, ценные бумаги или долю в ООО, то у:- близких родственников (супруги, дети, родители, братья, сестры, дедушки, бабушки) — НДФЛ не возникает;- остальных (друзья, дальние родственники, коллеги) — надо заплатить НДФЛ 13–15% от рыночной стоимости подарка.💛 ВыводПостороннему человеку выгоднее получить имущество по наследству, чем в подарок. Наследство всегда освобождено от НДФЛ, а дарение для «не близких» — облагается налогом.💬 А вы задумывались о налоговых последствиях, когда передаете имущество? 👉 Если хотите разобраться в нюансах дарения, наследства или других способах передачи активов — напишите в НДФлку.#налог@nalogi_tradera

⬇️ Госдума хочет отменить штрафы за неподачу декларацииВ Госдуму внесен законопроект, который может освободить от штрафа за несвоевременную сдачу декларации. Главные изменения, которые предлагают депутаты:❌ отмена штрафа 1 000 руб. за «нулевую» декларацию (если налога к уплате нет) — поступления от этого штрафа ниже издержек на его администрирование;❌ отмена штрафа за несдачу декларации по доходу от продажи или дарения недвижимости. Причина — ФНС сама может рассчитать налог по таким доходам в рамках «автопроверки». Штраф назван «избыточным карательным воздействием».👉 Если закон примут, он вступит в силу с 1 июля 2026 года.🤔 С одной стороны, послабление — это хорошо. С другой — риск завышения налога. Очень часто налог, расчитанный ФНС по своим базам, значительно выше, чем при правильном декларировании с учетом всех вычетов и льгот. Но не все знают свои права и будут просто оплачивать по расчетам ФНС.💬 Как вам эта инициатива? Делитесь мнением в комментариях.#новости@nalogi_tradera

🔑 Семейная коммерческая недвижимость: Верховный суд разрешил дарить без налога💗 Предистория:Мать-предприниматель долгие годы сдавала недвижимость в аренду и решила передать бизнес дочери. Оформила дарственную на 11 объектов, закрыла свое ИП, а дочь открыла свое. Налоговая доначислила дочери НДФЛ — почти 2,5 млн рублей. Дочь дошла до Верховного суда.⚖️ Что сказал Верховный суд⏺️ По закону освобождаются от налога любые доходы, полученные в порядке дарения, если даритель и одаряемый — близкие родственники.⏺️ Ни назначение (жилая/коммерческая), ни характер использования (личное/предпринимательское), ни статус ИП значения не имеют.⏺️ Экономическая выгода при дарении внутри семьи отсутствует, потому что имущество остается в семье. Значит, и налога быть не должно.В итоге Верховный суд отменил решения нижестоящих инстанций и встал на сторону дочери. Доначисленный налог признан незаконным.P.S. Осталось дождаться, когда эта позиция станет обычной практикой для всех — и для судов, и для ФНС.#новости #налог@nalogi_tradera

💼💼 Обычный отказ по ИИС превратился в возврат 182 000 ₽👤 Павел• Я подал декларацию на вычет по ИИС за 2025 год. Внес 400 000 ₽, очень рассчитывал на возврат 52 000 ₽. А налоговая отказала.• Причина: «нет доходов, подходящих для вычета».• Как так? У меня же официальная зарплата! Что делать?👀 Экспертный разворотМы зашли в личный кабинет налогоплательщика Павла и увидели полную картину.1️⃣ На момент подачи декларации, работодатель еще не подал сведения о доходах Павла.2️⃣ Мы обнаружили, что у Павла два брокерских счета. На одном счете в 2025 году — прибыль, на другом — убыток.Павел думал, что внутри года сальдировать нельзя, и планировал перенести убыток на будущие годы. ➡️ Наши действияПодготовили уточненную декларацию, где: - заявили вычет по ИИС; - просальдировали прибыль и убыток по разным брокерам.👛 ИТОГВозврат на счет Павла 182 000 ₽:— по ИИС 52 000 ₽ — за счет сальдирования почти 130 000 ₽😉 Клиент счастлив, а мы получили очередное подтверждение: комплексный анализ всегда дает результат.P.S. Мы заинтересованы в вашей выгоде, поэтому не ищем легких путей — мы ищем правильные.#кейс@nalogi_tradera

🇨🇳🤝🇷🇺 Китай и Россия начинают делиться финансовыми тайнами✍️ Подписан Меморандум о взаимопонимании между налоговыми ведомствами России и Китая.Формально Китай уже давно в перечне стран с автообменом (CRS). Но на практике пока не было случаев, чтобы ФНС получала информацию о китайских счетах или компаниях россиян. Теперь ситуация может кардинально измениться. 👉 Меморандум — сигнал о том, что Китай начнет активно передавать России данные о счетах и компаниях граждан РФ. 🔽 Что это значитЕсли у вас есть банковские счета или компании в материковом Китае, о которых вы не уведомляли налоговую РФ, сейчас самое время оценить риски:— незаконные валютные операции— незадекларированные доходы— не поданные уведомления об открытии счетов, ОДДС⚠️ Меморандум подписан с налоговым органом материкового Китая.Гонконг имеет свою налоговую службу (IRD), и обмен с ним продолжается в прежнем режиме.💬 У вас есть счета или компании в материковом Китае? Уже подали все уведомления или надеетесь, что «не всплывет»?#налог #оддс@nalogi_tradera

❗️ ЧЕТЫРЕ недели до 1 июня...Если:• вы были в России ≥183 дней в 2025 году• и у вас есть счет, карта, брокер или криптокошелек за границей — совсем скоро истекает срок подачи отчета о движении средств (ОДДС) за 2025 год.👉 Кому можно не подавать?➡️Тем, кто провел в 2025 году за границей 183+ дней➡️Тем, кто открыл счет в стране ЕАЭС или с автоматическим обменом, если: ✔️сумма списаний/зачислений за год менее 600 000 ₽ или ✔️остаток на 31 декабря менее 600 000 ₽⚠️ Если страна выпала из списка автообмена (как многие страны ЕС) — ОДДС обязателен всегда, даже при отсутствии движений и/или нулевом балансе.❓ Как подать отчет— через Личный кабинет налогоплательщика— лично в ИФНС— через представителя— заказным письмом📎 Уведомление об открытии счета подается отдельно, не путайте с ОДДС. Если не подавали вовремя — подайте сейчас (лучше поздно, чем никогда). 📩 Если голова идет кругом от выписок, переводов и валют — напишите в НДФлку. Мы возьмем на себя все отчеты по зарубежным счетам.P.S. Подробный чек-лист для владельцев зарубежных счетов.#оддс@nalogi_tradera

☀️ С праздником, друзья! С Первомаем!Ловите наш дайджест полезных постов за апрель.🔽 Когда можно не подавать 3-НДФЛ🔽 Вопрос-ответ про 3-НДФЛ🔽 Нужна ли декларация нерезиденту РФ?🔽 Что декларировать по зарубежным доходам?🔽 Что с налогом, который заплатили за границей?🔽 Погашение облигаций = доход?🔽 Убыток на брокерском счете: что делать?🔽 ОАЭ больше не "тихая гавань"🔽 Вычет при продаже валюты — один раз в жизни или каждый год?🔽 Апартаменты и НДФЛ🤝 Партнерский подкаст с Альфа-Инвестициями▪️ Кейсы:⏺️ зарубежные убытки и российская прибыль⏺️ резидент - нерезидент?⏺️ зарубежный доход и автообмен⏺️ продажа недвижимости▪️ Дивидендные отсечки по акциям на МАЙ 2026 года: Пермэнергосбыт, Таттелеком, Банк «Санкт-Петербург»., ЭсЭфАй» (SFI), Группа Позитив, Полюс, Фикс Прайс, Хэдхантер, Т-Технологии, Ozon, Группа Астра.🔑 Ключевая ставка — 14,5%#дайджест@nalogi_tradera

💼💼 «Я уже простился с этими деньгами. А потом позвонил в НДФЛку»Рассказывает клиент, назовем его Сергей:— Переводил акции туда-сюда несколько лет. В итоге продал, а брокер удержал налог как с полной суммы. • Почему?• Мы не видим, за сколько вы их купили.• Так вот же выписка!• Отчетный период уже закрыт.— Я уже думал: ну, потерял ~500 тысяч. Бывает. Тем более налог уже списан. Начал гуглить — нашел кучу советов, но все как под копирку: «подайте декларацию», «проверьте FIFO». А как? Что именно делать — непонятно.— Решил обратиться в НДФЛку. Честно, не верил, что получится. Думал, ну помогут составить бумагу, но деньги… вряд ли.А получилось так ⬇️🧷 Эксперт попросила все выписки за 5 лет. 🧷 Она восстановила всю цепочку: какая акция когда куплена, куда переведена, когда продана.🧷 В декларации учли и расходы на покупку, и ЕЩЕ льготу по долгосрочному владению (ЛДВ).🧷 И даже нашли УБЫТОК позапрошлого года, про который я забыл.💲 Итогвозврат почти 600 000 ₽ на счет.Налоговая, кстати, приняла без вопросов.👩 Комментарий эксперта НДФЛкиСитуация Сергея — типовая. Автоматика брокера не видит «старую» цену покупки, особенно если бумаги гуляли между счетами. Но закон на вашей стороне. Главное — не опускать руки и принести все документы.P.S. Мы уже сделали такую работу для сотни клиентов, поможем и вам. 😉#кейс@nalogi_tradera

🌍 Статус нерезидент, а брокер удержал налог по-другому?Если вы провели в России меньше 183 дней в 2025 году, но не предупредили брокера (или банк), он удержал НДФЛ по ставке 13% (как для резидентов).❗️ НО для нерезидентов другие ставки🧷 30% для большинства доходов (проценты, купоны, продажа акций и пр.)🧷 15% для дивидендов от российских компаний и процентов по вкладам в российских банках🧷 13–22% (прогрессия) для доходов высококвалифицированных специалистов, граждан ЕАЭС, членов экипажей судов под флагом РФ и некоторых других категорий 📌 Что делать?— подать декларацию до 30 апреля— доплатить разницу до 15 июля⚠️ Если промолчать — штрафы, пени и возможная блокировка счетов. 💬 Уже проверили свой статус и удержания брокера?👉Если нет времени или сложно разобраться — напишите в НДФлку.#налог #нерезиденты@nalogi_tradera

🏷 Погашение облигаций = доход? Да, но налог платите не с него❓ Часто спрашивают:«Почему я должен платить налог с погашения, если я просто вернул свой номинал?»Любое поступление денег от брокера (в том числе погашение) — это доход.Но налогооблагаемая база — не сам доход, а финансовый результат (прибыль).❓ "А прогрессивная шкала 13–15% считается от дохода?"Нет, ставка налога зависит от финансового результата, а не от всей суммы дохода/поступления. 📌 Как это работает• Доход — это сумма, которую вы получили при погашении облигации или ее продаже. • Расход — то, что вы заплатили за покупку облигации (включая комиссии брокера). • Финансовый результат = Доход − Расход. - Если разница положительная → прибыль, платите налог. - Если отрицательная → убыток, налога нет, и убыток можно перенести на будущее.📊 ПримерВы купили облигацию за 950 ₽ (включая комиссии), а погасили по номиналу 1000 ₽.• Доход при погашении 1000 ₽• Расход на покупку 950 ₽• Финансовый результат: 1000 − 950 = 50 ₽ (прибыль)• Налог 13% с 50 ₽ = 7 ₽💡 ВыводНе путайте доход (все поступления) и прибыль (финансовый результат). Налог берется с прибыли, а не со всего, что упало на счет. Прогрессивная шкала (13–15%) тоже применяется к финансовому результату. Всегда учитывайте свои расходы на покупку — они законно уменьшают налог. 💬 А вы знали, что погашение облигаций — это доход, а не просто возврат денег? Как считали налог в таких случаях?#налог@nalogi_tradera