Бухгалтерия для бизнеса | TanchPro

Расширены точки контроля при работе с самозанятыми 🚩Встречаются ситуации, когда сотрудничество с самозанятыми вызывает вопросы у налоговой. Часто опасения не обоснованы, но иногда есть реальные риски переквалификации договора в трудовой.И такая переквалификация - это больно и дорого для бизнеса.❗️Вот признаки, на которые стоит обратить внимание, чтобы избежать проблем:❌ Постоянная занятость без привязки к срокам❌ Выплаты совпадают с зарплатным графиком штатных сотрудников❌ Зависимость дохода от одного заказчика❌ Выручка близка к лимиту 2,4 млн ₽❌ Стабильный средний чек❌ Ежемесячные чеки, а не по факту оказания услуг❌ Основной доход от одного клиента❌ "Миграция" самозанятых между компаниями❌ Регистрация самозанятым непосредственно перед началом сотрудничества❌ Отсутствие признаков самостоятельной деятельности (сайт, соцсети и т.д.)❌ Прекращение сотрудничества при приближении к лимиту дохода❌ Частое нахождение в офисе заказчика❌ Использование инструментов и оборудования заказчика❌ График работы, похожий на график штатных сотрудников❌ Бывший сотрудник компании❌ Материальная ответственность❌ Подчинение внутренним процессам и руководителям заказчикаНу и конечно, ИП без сотрудников или ИП/компания на АУСН с одним директором с кучей самозанятых - точно привлечет внимание налоговой и трудовой инспекции.Важно помнить, что один-два признака не являются критичными. Например, если самозанятый выполняет ремонт в офисе, его частое пребывание там вполне логично. Главное – сохранять равноправные, проектные отношения и самостоятельность исполнителя, а не создавать видимость трудового договора.💡 Хотите растущий бизнес без стресса за бухгалтерию? Обращайтесь к нам: https://t.me/Office_TanchPro#самозанятые #налоги #риски #сотрудничество #бизнес #юридическиевопросы

Экспедитор или перевозчик: разбираемся, чтобы избежать штрафов с марта 2026 года!С 1 марта 2026 года вступил в силу новый порядок работы с реестром экспедиторов на платформе «ГосЛог». Пора задуматься, к кому вы относитесь – к перевозчикам или экспедиторам?📜 Что нового?Федеральный закон № 140-ФЗ от 07.06.2025 требует от всех компаний, оказывающих транспортно-экспедиционные услуги, уведомить об этом и внести свои данные в реестр на «ГосЛог» до 1 мая 2026 года. Работа без регистрации будет запрещена.🚦 Важно!Решающее значение имеет не формулировка в договоре, а фактическая деятельность:❗️ Организуете перевозку (заключаете договор, привлекаете перевозчиков, берете плату за организацию) – вы экспедитор.❗️ Выполняете перевозку самостоятельно, без привлечения сторонних компаний – вы перевозчик. Вам регистрация в реестре перевозчиков потребуется с 2027 года.🧩 План действий:✔️ Внимательно изучите ваши договоры и заявки. Если встречается фраза «организация перевозки», готовьтесь к регистрации в качестве экспедитора.✔️ Подайте уведомление о транспортно-экспедиционной деятельности на платформе ГосЛог через портал Госуслуг.✔️ Настройте обмен ЭПД (электронными перевозочными документами) с помощью сервиса 1С-ЭПД. Он совместим с 1С:Бухгалтерией и соответствует всем требованиям закона № 336-ФЗ.💡 Полезный совет: Если у вас указаны ОКВЭДы и по экспедированию, и по перевозкам, проведите анализ типовых договоров, чтобы избежать двойных рисков и потенциальных штрафов.💡 Хотите растущий бизнес без стресса за бухгалтерию? Обращайтесь к нам: https://t.me/Office_TanchPro#налоги #налоговая_реформа #бизнес #экспедитор #бухгалтерия #налогообложение #отчетность #грузоперевозки #ЭПД

Поговорим про ПСН (патентная система налогообложения) ПСН - это специальный режим налогообложения, доступный только для индивидуальных предпринимателей. В рамках ПСН ИП уплачивают налог в размере 6% от предполагаемого годового дохода, эту величину определяют…Вопрос-ответСитуация:"Я взял как обычно патент на 2026 год (на 12 месяцев) и сейчас понял, что в теории в сентябре могу "вывалиться" за лимит 20 млн.руб. дохода и соответственно вылечу на УСН+НДС. Какие риски и что делать?"Ответ:В этой ситуации НДС платить предприниматель начнёт с октября и нужно выбрать более выгодную для него ставку (5% или 22%) - это отдельная тема и нет единого решения для всех - нужно считать под каждый бизнес индивидуально.Но самый большой риск даже не НДС, а срок, на который взят патент - он 12 месяцев.Если предприниматель на ПСН слетает с ПСН - то налог по УСН пересчитывается с даты начала действия последнего в календарном году патента, и в этом случае это с 1 января текущего года.То есть:УСН будет пересчитан с 1 января со всех 20 млн.руб. - и если ставка УСН 6% - то это в деньгах 1,2 млн.руб., тогда как ПСН стоит в разы меньше.Решение:☑️ Когда лимиты по ПСН были 60млн.руб. в год - небольшие ИП могли не париться за них и брать патенты на 12 месяцев. В текущей же ситуации, когда лимит ПСН снижен в 3 раза - не рекомендуем брать патенты на большой срок. Берем поквартально, а когда понимаем, что риск слететь уже в ближайшие месяцы - начинаем брать помесячно. Тогда при слёте с ПСН пересчет налога будет только за 1 месяц. Заморочек больше - но зато экономия и снижение рисков.☑️ Если же уже взяли на год - следим за выручкой и при приближении к лимитам - отказываемся от применения ПСН добровольно и попадаем на систему налогообложения, которая применялась в этом году параллельно с ПСН (это или ОСНО, или УСН). Этот вариант рискованный, т.к. ФНС разных регионов реагируют по-разному. Есть письма МинФина о том, что отказаться добровольно от ПСН и перейти на УСН нельзя внутри года, но есть и поло

Поговорим про ПСН (патентная система налогообложения)ПСН - это специальный режим налогообложения, доступный только для индивидуальных предпринимателей. В рамках ПСН ИП уплачивают налог в размере 6% от предполагаемого годового дохода, эту величину определяют органы власти региона для каждого конкретного вида деятельности и территории. Приобретение патента дает право осуществлять предпринимательскую деятельность в течение срока его действия – от одного месяца до одного года. Стоимость патента можно уменьшить на страховые взносы за себя (ИП) и сотрудников (от 50% до 100% от суммы налога в зависимости от наличия / отсутствия сотрудников и суммы страховых взносов).Особенности ПСН:🔸 не должно быть больше 15 наемных работников (в том числе по договорам ГПХ). Подмена трудовых отношений самозанятыми, чтоб остаться на ПСН - будет раскрыта достаточно быстро и доначисления могут "сожрать" всю прибыль и даже увести в убыток - не советуем так делать.🔸 Условия ПСН зависят от региона и территории - внимательно читаем законы и считаем потенциальный налог перед тем, как взять патент.Не всегда это 100% выгодно.🔸 Налог по патенту зависит от потенциального, а не фактического дохода.НО! лимиты для применения ПСН (а это в 2026г - 20 млн.руб.) - считаются по фактическим доходам.А значит - вести учет и как минимум считать реальный доход и вести книгу учета доходов по патенту - нужно!🔸 Не нужно подавать налоговые декларацииНО! ПСН не существует сам по себе, он всегда работает только вместе с ОСНО (общая система налогообложения) или УСН (упрощенка), а по этим системам нужно сдавать отчеты, особенно если есть какие-то иные доходы, например, вы получаете какие-то агентские вознаграждения от партнёров - этот вид деятельности не является доходом по ПСН.По особенностям работы с ПСН можно говорить очень много, потому что при всей своей якобы простоте - это один из самых коварных налогов, который не любят бухгалтеры, потому что "влететь" с ним легче легкого.💡 Хотите растущий бизнес без стресса

Штрафы за кассу могут вырасти в пять раз Госдума сейчас рассматривает законопроект, который кратно увеличивает штрафы за неприменение контрольно-кассовой техники (ККТ). Цифры уже ни шуточные. Раньше при первом нарушении можно было отделаться предупреждением.…В продолжение темы ККТ...А вы знали, что в некоторых случаях при оплате за товар (выдаче денег из кассы) компания или ИП должны пробить чек с признаком "расход"?!Обычно, когда мы продаем товар / услугу - мы пробиваем чек с признаком "приход" и тут всё понятно.Но бывают случаи, когда нужно пробить чек "расход" - например, если мы закупаем у населения дикоросы, овощи/фрукты с их огорода и т.д., то есть мы производим РАСЧЕТ с физическим лицом, которое чек выдать не может нам.Ведь согласно Федерального закона от 22.05.2003 №54-ФЗ о применении ККТ - кассовые чеки мы должны пробить не при "продаже", а при "расчетах".А ещё - не все должны применять ККТ, есть исключения, например, некоторые виды бытовых услуг населению от ИП на патенте (ПСН).P.S.: "а если я первый и последний раз продал автомобиль с баланса компании физическому лицу (в остальном я работаю только с B2B) - тоже надо пробить чек? 🙈" - ДА, НАДО!💡 Хотите растущий бизнес без стресса за бухгалтерию? Обращайтесь к нам: https://t.me/Office_TanchPro#АУСН #налоги #налоговаяреформа #бизнес #упрощенка #бухгалтерия #налогообложение #2026год #автоматизация #страховыевзносы #НДФЛ #отчетность #УСН #налоги #ККТ #штрафыККТ #ПСН

Штрафы за кассу могут вырасти в пять разГосдума сейчас рассматривает законопроект, который кратно увеличивает штрафы за неприменение контрольно-кассовой техники (ККТ). Цифры уже ни шуточные.Раньше при первом нарушении можно было отделаться предупреждением. Это хотят отменить.Что нас ждёт:🔴 За неприменение ККТ (не пробили чек)Штраф от 50% до 100% от не пробитых чеков (тут без изменений), но не менее чем:Для должностных лиц — 30 000 рублей (было 10 000)Для юрлиц — 150 000 рублей (было 30 000)Рост в 3 и в 5 раз соответственно.🔴 Повторное нарушение (если сумма расчетов без кассы меньше 1 млн рублей)Должностные лица — от 60 000 рублейЮрлица — от 300 000 рублей🔴 Если попались более двух разДолжностные лица — от 150 000 рублейЮрлица — от 750 000 рублейТрехкратное попадание — и почти миллион штрафа.И ещё — ИП хотят приравнять к юрлицам по ответственности. То есть штрафы для предпринимателей будут такие же, как для крупных компаний (сейчас штрафы для ИП = штрафам для должностных лиц, то есть как для физ.лиц).Налоговый контроль всё строже, а бизнес всё прозрачнее.Проверьте свои кассы, обучите сотрудников, убедитесь, что чек пробивается при каждой продаже. Потому что 750 тысяч — это не штраф, это катастрофа для любого малого бизнеса.Берегите себя и свой бизнес!💡 Хотите растущий бизнес без стресса за бухгалтерию? Обращайтесь к нам: https://t.me/Office_TanchPro#АУСН #налоги #налоговаяреформа #бизнес #упрощенка #бухгалтерия #налогообложение #2026год #автоматизация #страховыевзносы #НДФЛ #отчетность #УСН #налоги #ККТ #штрафыККТ

АУСН и чем она отличается от УСН? АУСН – это упрощенная система, где налоговая рассчитывает налог автоматически, используя данные из вашего личного кабинета, онлайн-кассы и банковских операций. Она похожа на обычную упрощенку, но имеет ряд ключевых отличий:…Продолжим... 📌Разоблачение плюсов АУСН ⚠️:🔘 Налог по АУСН посчитан автоматически и вы видите сумму в платежке.Она точно верная?На практике нередко бухгалтер перепроверяет расчет и находит ошибку в сумме, дальше начинает "бодаться" с налоговой и подавать разные сведения для корректировки суммы налога. 🤯Со стороны ФНС считает вам налог не человек, который внимательно изучает суть сделки, а автоматика, поэтому могут возникать такие ситуации.Дополнение — все расчеты должны быть прозрачными (и доходы и расходы) 🧾, безналичными 💳 (возможно с применением онлайн-кассы). Налоговая должна видеть совершенно все цифры, чтоб посчитать вам налог. 🔍🔘 "Не надо сдавать отчеты по сотрудникам, это экономит время" — тоже не совсем так.Страховые взносы за сотрудников по сути есть (хоть их явно не начисляем) — они "сидят" в сумме АУСН. Для того, чтобы налоговая знала, какому сотруднику какую сумму взносов в пенсионную копилку положить и у кого какой НДФЛ — эти сведения по каждому ФИО нужно занести вручную в ЛК налоговой. 🖥✍️🔘 Отсутствие некоторых отчетов по зарплате не отменяет само по себе ведение кадрового и зарплатного учета. Тут совершенно ничего не меняется.🔘 Отчеты при приеме, увольнении, переводе, кадровые и прочие отчеты в статистику — тоже не отменяются.🔘 Ведение бухгалтерского учета тоже не отменяется. По итогам года бухотчётность (баланс и приложения) сдавать должны все юрлица. Но и для ИП вести учет — полезно.Представьте, вы как ИП оказываете услуги, получаете от заказчиков деньги и не подписываете с ними акты оказанных услуг. 🤔Как думаете, какие у вас риски?Многие ИП думают — никаких, деньги же оплатили. Это не так 💢Заказчик может обратиться к вам за возвратом предоплаты, т.к. "на бумаге" услуги не подп

АУСН и чем она отличается от УСН?АУСН – это упрощенная система, где налоговая рассчитывает налог автоматически, используя данные из вашего личного кабинета, онлайн-кассы и банковских операций. Она похожа на обычную упрощенку, но имеет ряд ключевых отличий:🔸 Нулевые тарифы взносов: ИП и компании на АУСН освобождены от уплаты страховых взносов за сотрудников и за себя (за исключением взносов на травматизм в фиксированном размере 2959 рублей в год за всех работников).🔸 Минимум отчетности: Не нужно сдавать декларацию и часть отчетов за сотрудников.🔸 Автоматизация расчетов: Налоговая сама рассчитает сумму налога к уплате.🔸 Контроль финансов в одном месте: Все доходы и расходы отражаются в личном кабинете налогоплательщика.🔸 Нет НДС при выручке от 20млн до 60млн рулей в год.Что нужно учитывать?🔻 Нельзя совмещать: АУСН нельзя применять одновременно с другими налоговыми режимами.🔻 Более высокие ставки: Налоговые ставки на АУСН немного выше, чем на УСН: 8% с доходов и 20% с доходов минус расходов. Региональных льгот нет.🔻 Лимит доходов: Для применения АУСН установлен годовой лимит доходов в 60 млн рублей.🔻 Лимит количества сотрудников - не больше 5 (включая директора в ООО и не считая самого ИП).🔻 Нельзя применять при агентских схемах (кроме маркетплейсов).Казалось бы, одни плюсы (если нет ограничений для применения) - налоговая сама посчитает все налоги, декларации подавать не надо и вам останется только платежку в банке подписать. Может даже и бухгалтер уже не нужен?Но это всё только кажется легко и просто - в следующем посте напишем, почему АУСН не проще УСН, а может даже опаснее.💡 Хотите растущий бизнес без стресса за бухгалтерию? Обращайтесь к нам: https://t.me/Office_TanchPro#АУСН #налоги #налоговаяреформа #бизнес #упрощенка #бухгалтерия #налогообложение #2026год #автоматизация #страховыевзносы #НДФЛ #отчетность

Внимание: переводы с карты на карту под прицелом. Что изменится с 2026 года?Друзья, важная новость для всех, кто активно пользуется переводами между физлицами. С 2026 года контроль за такими операциями станет значительно жёстче. Рассказываем суть без воды.Государство серьёзно расширяет возможности налоговой службы для отслеживания безналичных платежей. По сути, теперь у ФНС появляется больше инструментов, чтобы заподозрить и проверить, не скрывается ли за обычным переводом неучтённый доход или незарегистрированный бизнес.Что может сделать налоговая, если заподозрит неладное?По новым правилам, инспекция вправе быстро запросить у банков целый пакет данных, включая:▪️ Информацию о всех ваших счетах в российских банках.▪️ Движение средств по счетам и электронным кошелькам.▪️ Паспортные данные и даже образцы подписей.Запрос банк обязан исполнить в течение трёх дней. Цель — выявление тех, кто ведёт бизнес или получает доход без уплаты налогов.Кто попадёт в «группу внимания»?По новым правилам, под подозрение могут попасть:«Сборщики»: Вы получаете много переводов от разных людей? Для ФНС это может выглядеть как регулярная оплата ваших товаров или услуг.«Наёмники/арендодатели»: Вам стабильно приходят одинаковые суммы от одного отправителя? Это похоже на зарплату в конверте или регулярную арендную плату.«Несоответствие»: Вы совершаете крупные покупки (машина, недвижимость), но ваши официальные доходы скромны. Это прямой сигнал для проверки.Важный момент: проверять будут не только получателей, но и отправителей крупных сумм, формируя доказательную базу.Так с чего же теперь платить налог?Здесь ключевое слово — доказательства. Сам по себе факт перевода с карты на карту НЕ является доходом и налогом не облагается.Налог возникает, если за переводом стоит:✅ Оплата проданного вами имущества (например, машины).✅ Вознаграждение за ваши услуги или работу.✅ Иной доход, который можно доказать.А вот безвозмездные переводы (помощь родным, подарок другу, возврат долга) НДФЛ не облагаются.Су

Вопрос-ответhttps://t.me/nosova_buhfuture/223

С 2026г не все субъекты МСП могут применять пониженные страховые взносы за сотрудников, которые действовали с апреля 2020г!До апреля 2020г все мы платили страховые взносы 30%, и в период коронавируса бизнесу из МСП для поддержки была предоставлена льгота 15% с зарплаты выше МРОТ. Теперь же платить взносы по льготной ставке 15% могут только субъекты МСП, у которых основной деятельностью является деятельность, включенная в специальный перечень приоритетных видов экономической деятельности.➡️ Посмотреть этот перечень и проверить свое право на льготный тариф можно на БУХ.1С 💡 Хотите растущий бизнес без стресса за бухгалтерию? Обращайтесь к нам: https://t.me/Office_TanchPro#налоговаяреформа2026 #налоги #НДС #бухгалтерия #финансы #страховыевзносы #аутсорсинг

Тем, кто пока работает без НДС, но может в этом году стать его плательщиком!Рекомендация - проверить договоры с клиентами и заранее подписать доп.соглашение об изменении текста по цене.Вот пример как можно:«Услуги, оказываемые Исполнителем по настоящему договору, могут облагаться НДС в соответствии с Налоговым Кодексом РФ. Если оказание услуги подлежит обложению НДС на территории РФ, Исполнитель начисляет, а Заказчик уплачивает НДС сверх стоимости услуги по ставке, установленной законодательством РФ на момент реализации услуги.»Что дает эта формулировка?Согласование, что когда вы станете согласно закона плательщиком НДС, ваш прайс (цена договора) автоматически увеличиваются на ставку НДС без дополнительных согласований.Вашим клиентам, которые сами платят НДС по стандартной ставке (в 2026г она 22%) - будет даже выгоднее, они ваш НДС возьмут к вычету и уменьшат свой налог.💡 Хотите растущий бизнес без стресса за бухгалтерию? Обращайтесь к нам: https://t.me/Office_TanchPro#вопрос_ответ #налоги #НДС #бухгалтерия #финансы

Вопрос-ответСитуация:ООО на УСН доходы (без НДС), вид деятельности - услуги, выручка за 2025 год превысила 20млн.руб, поэтому с 2026 появился НДС, выбрали пониженную ставку 5% (вместо стандартной 22%). Вопрос:1) как прописывать в новых договорах НДС? Какую сумму НДС я буду платить?Например, если стоимость услуг 100 000 руб (без НДС).2) Есть договоры, заключенные без НДС до 2026г с внесенными предоплатами, но окончательный расчет будет в 2026г. Что тут с НДС? Как передоговариваться с клиентом или платить НДС за свой счет?Например, стоимость договора 100 000 руб (без НДС), предоплата 30 000 руб (без НДС).Ответ:1) В новых договорах прописывать стоимость услуг 105000 руб, в том числе НДС 5% - 5000руб. 2) В таком случае нужно будет договариваться с клиентом и в любом случае составлять доп.соглашение к договору.Внимательно читаем договор, что там сказано про НДС, так как НДС - это налог на добавленную стоимость, поэтому налог должен быть сверху по логике Налогового Кодекса, то есть сумма реализации будет 105000 руб. Значит в 2026 году клиент должен доплатить уже 75000 руб (в т.ч. НДС 5000 руб). НО!Если клиент будет против на повышение цены договора на сумму НДС, то нужно будет составить доп.соглашение о том, что сумма НДС в том числе (то есть "выкрутить" НДС в сумме договора: 100000руб*5/105=4761,90 руб), и в этом случае НДС придется заплатить за свой счет. Соответственно клиент будет доплачивать 70000 руб.Заставить клиента подписать доп.соглашение на повышение цены договора на сумму НДС нельзя, т.к. пересмотр цен на сумму НДС (налог будет дополнительно сверху или НДС в том числе) — это вопрос не налогового, а гражданского законодательства. И решается он по согласованию сторон договора.💡 Хотите растущий бизнес без стресса за бухгалтерию? Обращайтесь к нам: https://t.me/Office_TanchPro#вопрос_ответ #налоги #НДС #бухгалтерия #финансы

2025 год пролетел незаметно, оставив за собой ценный опыт и новые горизонты! И хотя 2026 год обещает быть насыщенным и динамичным, мы смотрим в будущее с оптимизмом и уверенностью.Турбулентность – это время возможностей, а мы готовы помогать вам уверенно двигаться вперед, решая любые финансовые вопросы. Вместе мы сможем преодолеть любые трудности и добиться новых высот!Желаем вам в 2026 году вдохновения, креатива, удачи и процветания! А о спокойствии в бухгалтерии позаботимся мы – доверьте нам свои цифры, и вы сможете сосредоточиться на развитии бизнеса.Ценим, обнимаем!❤️С наступающим Новым годом!🍾

🙈 Росфинмониторинг получит прямой доступ к данным СБП — закон принятГос.Дума 9 декабря 2025 года одобрила в третьем, окончательном чтении, законопроект, расширяющий полномочия Росфинмониторинга в сфере контроля за финансовыми операциями.Согласно документу, служба получит прямой доступ к информации о денежных переводах через Систему быстрых платежей (СБП) плюс сможет запрашивать сведения о транзакциях по QR-кодам и операциях с использованием национальной платёжной системы «Мир».Важным условием закона является то, что взаимодействие между Росфинмониторингом и Национальной системой платежных карт (НСПК) будет осуществляться безвозмездно. При этом НСПК не вправе разглашать сам факт передачи данных, включая информацию о том, кто и когда направил запрос.Функцию по установлению порядка и сроков обмена информацией поручат Центральному банку РФ. Ожидается, что нововведение позволит сократить нагрузку на коммерческие банки, которые ранее массово получали так называемые «веерные» запросы от регулятора, требующие проверки множества операций сразу.Документ вступает в силу с 1 сентября 2026 года. Это изменение станет частью комплекса мер по усилению контроля за движением денежных средств и противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путём.💡 Хотите растущий бизнес без стресса за бухгалтерию? Обращайтесь к нам: https://t.me/Office_TanchPro#налоги #УСН #ПСН #НДС #бизнес #МСП #законодательство #бухгалтер #аутсорсинг #налоговаяреформа2026