Фишки финансового управления | Valentyn Vorobiov

ERP часто внедряют с неправильного конца.Компания покупает дорогую систему, описывает процессы, переносит данные, настраивает роли, согласования, справочники. Тратит на это год времени всех отделов...А потом собственник открывает отчёт и спрашивает:Где я вижу маржу по направлениям?Команда молчит. ERP оплачена за кучу денег. Процессы есть. Ответа нет.Проблема не в ERP, а в порядке работ:Если сначала не понятно, какую отчётность должен видеть собственник, то процессы начинают строить вслепую. Красиво, долго, дорого. Иногда даже с регламентом на 80 страниц, чтобы видно было что все старалисьС учетом этого опыта я часто иду от обратного. И мне кажется вам это также может быть очень полезно: 1. Сначала строим отчётность.Какие цифры нужны собственнику для решений: P&L, Cash Flow, Balance Sheet, маржа, дебиторка, прогноз денег.2. Потом описываем процессы.Какие действия команды должны давать эти цифры вовремя и без героизма3. Потом полная автоматизация (если она на этом этапе еще будет нужна).BAS, 1c, Power BI, ERP, Odoo, SAP… инструмент выбирается под уже понятную управленческую логику.Иначе компания автоматизирует не управление, а путаницу в красивом интерфейсе.Вы же помните, что красивый отчет часто может быть началом некрасивых проблем.Формат проекта по внедрению управленческой отчётности за 3 недели описан у меня на главной странице. vorobiovpractice.comА какие у вас были проблемы внедрения ERP?

Зачем нужны 15 проверок? (Шаблон доступен до конца недели)Отчёт можно собирать несколько дней, но самые нервные обычно последние 5 минут перед кнопкой «отправить письмо собственнику🥺».В этот момент файл уже открыт в десятый раз. Таблицы ровные. Заголовки на месте. Шрифт никуда не уехал.А глаз уже замылен 👀.Именно здесь легко пропустить, что:1. Не все суммы из банковской выписки подтянулись.2. P&L и Cash Flow «развязались» между собой.3. Сверка итогов не совпадает с источником.4. Прошлый месяц внезапно изменился после закрытия.5. Расход попал с неправильным знаком.Главное правило перед отправкой отчёта простое:Цифры глазами не проверяются.Для этого нужны встроенные проверки. Они ловят ошибки раньше, чем их увидит собственник.В шаблон я добавил формулы, которые использую в проектах. Например:1. Не изменилась ли цифра прошлого месяца после закрытия.2. Нет ли строк, которые попали в P&L дважды.3. Совпадает ли итог P&L с источником: 1С, BAS, Odoo или выгрузкой.4. Есть ли расшифровка по крупным отклонениям.5. Корректны ли знаки расходов.6. Есть ли комментарий или расшифровка по статьям больше 5% выручки.Собственник должен получить отчёт, на который можно опираться.Чек-лист «15 проверок отчётности перед отправкой собственнику» с готовыми формулами можно скачать здесь до конца недели: vorobiovpractice.com/download

Управленческая отчётность в компании не бывает просто «хорошей» или «плохой».Работая с разными отраслями, от услуг до товарного учёта, с разными странами и юрисдикциями, я понял одну вещь: почти любая управленческая отчётность проходит одни и те же фазы развития.Фаза 1. Оборот до 1 млн евро в годБухгалтер ведёт всё. Собственник смотрит банк, продажи и налоги. Отдельной управленческой отчётности нет, и на этом этапе она часто действительно не нужна.Фаза 2. Оборот 1–7 млн евроПоявляется первый Excel поверх бухгалтерии.Один человек. Один файл. Одна папка с десятью версиями за квартал, которые постоянно меняются задним числом.Закрытие занимает 5–7 дней, но часто происходит уже после 25 числа следующего месяца. Компания фактически живёт с задержкой в один месяц.Фаза 3. Оборот 7–20 млн евроПоявляется несколько источников данных. Несколько людей начинают работать с одним и тем же файлом.Правила перевода бухгалтерских счетов в управленческие статьи живут в голове одного финансиста.Когда он уходит в отпуск, отчётность уходит в отпуск вместе с ним.Фаза 4. Оборот выше 20 млн евро или сложная структураЗакрытие занимает 1–2 часа. Маржа по любому продукту видна за 30 секунд. Любой сотрудник с нужным доступом может сформировать отчётность в любой момент.Большинство компаний с оборотом 7–20 млн евро находятся в Фазе 3.И это не плохая работа команды, а нормальная стадия роста.Финансист одновременно ведёт банк, налоги, дебиторку, кредиторку, бюджет и отчётность. В этой фазе у него фактически 20 ролей, и на роль финансового директора часто просто не остаётся времени.У него физически нет 3 недель, чтобы спокойно перестроить то, что создавалось пять лет.Поэтому компании продолжают использовать файлы, которые существуют годами, почти ничего не меняя.Но мне всегда интересно другое.Сколько дополнительной пользы можно принести компании, если всё-таки улучшить отчётность?Сколько денег можно сэкономить (и бонусов заработать финансисту), если вовремя увидеть детальную аналитику?Сколько управле

Есть интересная закономерность.Люди, которые не работают с ИИ каждый день, часто убеждены, что он уже сейчас заменяет большинство специалистов. "Зачем платить финдиру, если ChatGPT/Claude сделает отчёт за секунду?"Люди, которые работают с ним каждый день, убеждены в другом: это хороший инструмент, но он ошибается, галлюцинирует, и всё равно нужна голова, которая проверяет.Те, кто боятся, что ИИ их заменит, скорее всего ещё не попробовали работать с ним плотно. Мое мнение - очень часто приходится исправлять и думаешь, что быстрее сделать самому. Но некоторые вещи, например очистка данных он делает реально круто.Если темы по ИИ вам нужны, важны и интересны, ставьте❤️vorobiovpractice.com

💼 Март 2020. Все магазины закрыты. 2 года как CFO Дом Игрушек.Март 2020. Первая волна пандемии. Я финдиректор в Дом Игрушек, это крупнейшая сеть детских игрушек в Украине. Локдаун, все магазины закрыты одновременно. Оффлайн-выручка обнуляется в один день.Обычный режим финансового управления в ритейле: месячный бюджет, ежемесячный план-факт, квартальная корректировка. Этот режим работает, когда ситуация меняется в пределах 10-15% от плана. Когда выручка просаживается на 80% за неделю, месячный горизонт не помогает.Переходим на ежедневное управление. Каждое утро я собираю короткое совещание. Что поступило за сутки, что должны заплатить завтра, что можем отложить без критических последствий, где ждём поступлений. Решения по оплатам на ближайшие 48 часов принимаем вручную, через ранжирование.Компания прошла первую волну без критических последствий. Увольнения персонала 0%. Сохранились, подстроились, вышли из локдауна работающим бизнесом.Что я вынес из этого периода как CFO. Ежедневное управление финансами, которое в кризис спасает компанию, это не экстраординарный режим. Это компактная версия того, что должно быть в любой компании, только на более редком такте. Если в нормальное время закрытие месяца занимает четыре дня вместо полутора часов, в кризис компания физически не успеет отреагировать.Управленческая отчётность, собранная правильно, в нормальное время выглядит как наша ежедневная гигиена. В кризис она становится единственным, что отделяет рабочий бизнес от остановившегося. Проанализируйте отчетность, сделайте самоаудит. Именно системная "гигиена" отчетности поможет вам "вырулить" в кризис как она помогла мне.

CFO.com опубликовал важную цифру по AI в финансах. Тестировали 19 AI-моделей на 101 реальной бухгалтерской задаче: классификация операций, проводки, сверки, закрытие месяца. Лучший результат, около 79% точности. То есть даже сильная модель ошибалась примерно…Выбор AI-инструмента имеет значение.Но в финансах его нельзя выбирать абстрактно с вопросом: “какая нейросеть лучше”.Правильный вопрос будет: какая у меня задача?-анализ отклонений?бюджетирование, Cash Flow?подготовка презентации? работа с документами?dashboard или закрытие месяца..Поэтому я собрал “Навигатор по AI” как карту финансовых задач, где видно, какой инструмент лучше подходит под конкретную работу финансиста. Скачивайте в pdf прямо в этом посте или по ссылке . Поможет выбрать вам инструмент правильно 🎁.02 Почему AI усиливает управленческую отчётность03 Карта задач: где AI помогает финансисту04 Финансовый анализ и бюджетирование05 План-факт и Cash Flow с AI06 Dashboard для собственника07 Закрытие месяца, Excel и Power Query08 Презентация для CEO и собственника09 Документы и AI-комментарии к отчётности10 От AI к системе: данные, mapping, проверки11 Чек-лист готовности отчётности к AI

Ящик конвертов при внутренней заявке. Казалось что лидер отрасли, а процессы нужно было менять срочно.Одна из моих первых рабочих недель в компании. Я оформил заявку на канцелярию. В графе “конверты” написал “конверты”. На следующий день мне привезли целый ящик. Мне бы этого запаса хватило на 5 лет.На уровне одного сотрудника это копейки. В компании на тот момент работали тысячи сотрудников и сотни точек продаж, заявки на расходники уходили ежедневно. Если умножить “ящик на одну заявку” на такой масштаб, цифра становится огромной.И это только почтовые конверты.Собственники часто отмахиваются от темы контроля расходников: “это копейки, не тот уровень, чтобы я этим занимался”. На уровне одного магазина или ресторана это действительно так. На уровне сети из 500 точек речь уже о серьёзных деньгах, которые не видны в P&L, потому что статья “канцелярия” идёт справочно.Есть три статьи, которые обычно никто не контролирует и на которые всегда стоит обратить внимание: расходники, транспорт, мобильная связь.В 8 случаях из 10 там есть удивительные находки.https://vorobiovpractice.com

🔧 Закрытие месяца: было 4 дня, стало 1,5 часа. Один лист решает всё.Конец месяца. Финдиректор звонит собственнику и говорит: отчёт не сходится с бухгалтерией на 80 тысяч, сейчас найдём.Дальше команда несколько часов, а иногда и пару дней, ищет, где потерялась одна строка банковской выписки или не совпал mapping по статье. Закрытие вместо одного дня растягивается на три. Собственник ждёт цифры.В правильно устроенном файле эта история невозможна.Механика простая. На отдельном листе с названием вроде 01_Control стоит двадцать контрольных сумм. Сумма по банковской выписке сверяется с суммой входящих строк в mapping. Итог P&L сверяется с суммой по Raw-слою. Баланс проверяется на сходимость активов и пассивов. CF реконсилируется с остатками на счетах. Каждая проверка показывает либо зелёное "ОК", либо красное "несходимость и сумма разницы".Если в банке в 15:00 прошла одна строка, и она не попала в mapping, команда видит это в тот же день. А не через две недели на финальном сведении отчёта.У моего клиента после внедрения такого листа закрытие сократилось с 4 дней до полутора часов. Это дисциплина проверок, встроенная в файл.Посмотрите на Вашу отчетность: сколько встроенных проверок в Вашем управленческом файле. Если ответ "одна-две" или "нет", Ваша команда каждое закрытие работает с несохранённой копией реальности.

Финмоделирование. Часть 3. Оформление моделиФинмоделирование. Часть 3. Оформление модели

​​Провёл бесплатный вебинар вместе с Laba про самоаудит финансовой модели и управленческой отчётности.Очень рад был встретить многих из вас на эфире. Спасибо за вопросы, участие и отзывы.Запись уже на сайте!Внутри:видео вебинара;презентация;рабочий Excel-файл;короткое самотестированиеЛучше заложить около 2 часов, чтобы сразу примерить логику на свою модель или отчётность.Главная идея вебинара: перед анализом цифр нужно понять, можно ли им вообще доверять.