Декларации 3-НДФЛ | УСН | налоги

Покупка одного участка, межевание, продажа двух участков и более из ранее существующего. Изменения вступили в силу с 1 января 2025 года. ✅При объединении нескольких участков в один срок владения отсчитывается с момента регистрации права собственности на последний из исходных участков.✅При разделе или выделе земельных участков срок владения вновь образованными участками начинается с даты приобретения исходного надела. Но этот порядок действует, если при разделе образовано не более двух участков. Новые правила распространяются только на земельные участки, которые используются для собственных нужд и не задействованы в бизнесе. Это могут быть земли для ИЖС, ведения личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или размещения гаражей. Вчера пришел клиент, и там 40 участков образовано из одного, всегда помним о признаках предпринимательской деятельности!! ‼️Самостоятельность действий;‼️Прибыль, а точнее её регулярность и объём;Если налоговый орган докажет предпринимательский характер деятельности физического лица, не зарегистрированного в качестве ИП, ему могут доначислить НДС и НДФЛ. При этом доначисляют НДС, предусмотренный для общей системы налогообложения. Другие режимы налогообложения не позволяют начислить недоимку по иным налогам, если физическое лицо не заявило о выборе и применении специального режима налогообложения. Период, за который возможно доначисление недоимки по налогам, не может превышать трёх лет, предшествующих году принятия решения о проведении выездной налоговой проверки.

Прогрессивная шкала налога, что это такое?📍Зарплата до 2,4 млн облагается по ставке 13%;📍Зарплата после 2,4 и до 5 млн облагается по ставке 15%;📍Зарплата после 5 и до 20 млн облагается по ставке 18%;И всё кто хотят вернуть НДФЛ за имущество, медицину и другие расходы будут возвращать тот процент который они платят в бюджет, приведу пример:Я плачу НДФЛ 13% и 15%:Потратила на медицину 150 000, в 25 годуЯ верну 22 500 ₽ из бюджета (15%);Мой муж платит НДФЛ 13%, 15% и 18%:Потратил на медицину 150 000, в 25 годуОн вернёт 27 000 ₽ из бюджета (18%);Что по продажам квартиры, ставка тоже выше?Да, но она ограничена 15%, и это максимальная ставка.С дохода 2,4 млн от продажи квартиры вы заплатите 13%, с остальной суммы (5-10-15 млн и тд) вы заплатите 15%, других ставок нет в 25+26 годах! Приведу пример:Вы купили квартиру за 5 млн;Ипотечные проценты выплатили 1 млн;Продали квартиру за 15 млн(чудо!);Итого ваш расчет: 15-5-1=9 млн доход;из них:2,4 млн*13%=312 000₽9-2,4=6,6 млн*15%=990 000;Итого налог 1 302 000₽Марина +79112501333@marina_ndfl

Долг в кабинете, возможные причины?Машенька:— У меня долг в личном кабинете. Откуда он взялся?Автор:— Вижу, что вы сами подавали декларацию?Машенька:— Да, я решила вернуть налог за лечение, и подала декларацию.Автор:— А имущественный вычет указывали повторно?Машенька:— Нет, зачем? Он же уже был в первой декларации, Я ничего не меняла в имущественном вычете.Автор: — Декларация 3-НДФЛ — единый годовой документ. Нельзя подавать каждый вычет отдельно, все расходы и доходы отражены в одном документе, подавая корректировку вы отражаете все ранее согласованные вычеты.Вы в свою очередь, подали уточненку без данных об имущественном вычете. ФНС восприняла это как отказ от него, и отразила в кабинете информацию о том, что вам необходимо вернуть деньги, раз по имуществу вы убрали расходы. Машенька:— Теперь платить 😔?Автор:— Нет , нет!! Сейчас сформируем новую декларацию со всеми необходимыми данными.✅ Итог• долг 260 000 ₽ — аннулирован полностью;• дополнительно отражено лечение, пени начисленные за период обнулены;P.S. За один год подается общая декларация со всеми доходами и вычетами.🤔 приходите, все поправим!

Ваши вопросы!Продали имущество по договору купли-продажи от ноября 2025 года, а деньги получил частично в январе 2026 года. За какой год сдавать 3-НДФЛ?‼️Ответ:сдавать декларацию о доходах за 2025 год в 2026 году;И за 2026 год в 2027 году;‼️Почему?Налоговый кодекс определяет дату дохода по дате поступления денег: "Днем фактического получения дохода признается день выплаты дохода, в том числе перечисления на счет налогоплательщика" (ст. 223 НК РФ).Но данные условия рассрочки, обязательно должны быть отражены в договоре купли продажи объекта!Налоговая, скорей всего, в автоматическом режиме это не увидит, тут варианта два:1. Не ждём полного расчёта и сразу декларируем всю сумму;2. Подаем декларацию на сумму дохода за конкретный год, прикладываем документы, для инспектора пишем объяснения.К сожалению профессиональные инспектора встречаются все реже…редко кто готов на такой объём работы, за столь не большие деньги. Марина +79112501333@marina_ndfl

Если вы подали на возврат по процентам, а вам отказали, что делать? Ситуация:Разделили возврат НДФЛ по процентам, не супруги между собой, а созаемщик , 100% одному и 0% второму созаемщику, получили ответ от налоговой, мол 50/50 вы не родственники, что является нарушение закона, ловите пример жалобы в таких ситуациях! ⬇️

Пост для пенсионеров!‼️Если вы купли в 2025 году жилое имущество, ранее никогда не возвращали НДФЛ за покупку недвижимости, и доходы у вас были только от вкладов за 22/23/24 годы, то этот НДФЛ можно вернуть!! Я смогу точно сказать сколько по сумме возврата, если увижу ваши уведомлениям из кабинета налогоплательщика.Всю суммы налога по вкладам можно вернуть, в пределах лимитов!С января 2025 года это отменили, но пенсионеры имеют право на возврат трёх предидущих лет.Марина +79112501333@marina_ndfl

Блокировка счета, как узнать причину?Креплю скрин официального сайта ЗДЕСЬ📍Запрос о действующих приостановленияхуказываете свой ИНН и БИК банка все 000000000, чтобы увидеть все ваши банки, многие ИП не понимают причин, и вот тут прекрасно можно проверить что необходимо сделать для разблокировки счета.Марина +79112501333@Marina_ndfl

Декларация 2025!!Прошу обратить внимание!Отправленные декларации «висят» в статусе «отправлена», но не зарегистрирована… по всей России так‼️ОКТМО заполняет не верно в кабинетеПо сданным с неправильным ОКТМО могут пойти отказы, либо будем исправлять, либо все так и задумано, так как были новые правки в территориальные начисления по налогам. Соцвычеты пока не гружу!! Напишите мне пожалуйста, если вы что то заметили в кабинете и деньги не пришли в течение 2 недель!!Всех буду смотреть и править бесплатно!!

Как проверить надо ли ИП сдавать какую либо статистику в 2026 году?Суммы штрафов ⬇️Согласно статье 13.19 КоАП РФ, в 2025 году размер штрафа для ИП за несвоевременную сдачу статистической отчётности или представление недостоверных данных составляет: 10 000–20 000 рублей — за первое нарушение. 30 000–50 000 рублей — за повторное нарушение.📍Идем на сайт РОСРЕЕСТР📍Календарь отчетности;📍Индивидуальный перечень форм по ИНН/ОГРН;📍Вбиваем свой ИНН;едем в самый низ, и смотрим есть ли какие то требования на 2026 год, картинку креплю.

Купили жилье в 2025? И не важно в каком месяце, имеете право вернуть налог за весь 2025 год.⠀Когда же уже можно вернуть часть денег?⠀✅сейчас!⠀Кто в январе 2025 подавал, тот получал деньги сразу после каникул, буквально в течение 3 дней, надеюсь, что в 2026 все будет так же, так как сейчас многие потратились, подарки, рестики, дети, и тд 😊⠀Какие документы нужно для вычета?⠀‼️Справка 2-НДФЛ от работодателя о зарплате за 2025 год.Будет автоматически видна в кабинете налогоплательщика с 25 февраля 2026, но надо ждать тогда, на гос услугах аж 30 марта 2026, не раньше. Плюс все остальные документы по списку: ✅Договор купли-продажи/либо договор долевого участия;✅Платёжные документы: платёжные поручения подтверждающие полную оплату суммы договора покупки недвижимости, берём в банке где производился расчёт между сторонами, либо расписка при наличных расчетах; ✅Акт приема передачи объекта(при договоре долевого участия);✅Выписка из ЕГРН; ✅Ипотечный договор;✅Справка по процентам за весь период по 31.12.25 год (если участвует ипотека);✅Реквизиты вашего счёта на возврат налога;ПРОДАЖИ:✅Срок сдачи 3-НДФЛ для тех, КТО ПРОДАЛ в 2025 жилье (в собственности менее 5 или 3 лет, по ситуации) или машину (в собственности менее 3 лет) вы обязаны сдать декларацию до 30.04.2026г., иначе штраф минимум 1000 рублей, пени и нервы, а мы в 2026 ставим себя и своё здоровье в прерогативу! ⠀‼️Исключения для тех, кто авто продал не дороже 250 тыс., а квартиру не дороже 1 млн. (с учетом кадастровой стоимости). Здесь декларацию НЕ НАДО!Но требования порой все равно шлют, проверяем кабинеты с марта, если вдруг прилетело, то поясняете налоговой, что вам декларацию не надо подавать, крепите документы для освобождения от обязанности. Марина +79112501333@Marina_ndfl